토지 양도세율표, 토지 양도소득세 계산기, 계산 방법

토지를 양도할 때 발생하는 소득에 대한 양도소득세(양도세)는 중요한 세금 항목 중 하나입니다. 양도소득세율은 다양한 요인에 따라 달라지며, 특히 부동산의 보유 기간, 양도 대상자의 소유 주택 수 등에 따라 다릅니다. 토지 양도 시 이익을 본다면 과세 대상이라고 보시면 됩니다. 아래에서 작성일 기준으로 최신 양도세율과 계산 방법을 안내해 드리겠습니다.

토지 양도세율표, 토지 양도소득세 계산기

1. 토지 양도세율표

양도소득세는 다음과 같은 구간에 따라 차등 부과됩니다.

• 보유기간 1년 미만: 양도차익의 50%
• 보유기간 1년 이상 2년 미만: 양도차익의 40%
• 보유기간 2년 이상: 기본세율 적용 (6% ~ 45%)

보유기간 2년 이상 기준 - 토지 양도세율표

토지 양도세율표.png

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비사업용 토지 - 토지 양도세율표

비사업용 토지 양도세율표.png

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다주택자의 경우, 보유 주택 수에 따라 추가 세율이 적용됩니다.

• 2주택 소유자: 기본 세율에 20% 추가
• 3주택 이상 소유자: 기본 세율에 30% 추가

2. 양도소득세 계산 방법

양도소득세는 다음과 같은 방식으로 계산됩니다.

1. 양도차익 계산: 양도소득 = 양도가액 - 취득가액 - 필요경비
2. 과세표준 계산: 과세표준 = 양도소득 - 장기보유특별공제
3. 양도소득세 계산: 과세표준에 해당하는 세율을 적용하여 세금을 계산합니다.

예시 계산:

• 취득가액: 5억 원
• 양도가액: 10억 원
• 필요경비: 1억 원
• 양도차익: 4억 원 (10억 - 5억 - 1억)
• 과세표준: 4억 원
• 세율: 기본세율 적용

 

 

장기보유특별공제는 보유 기간에 따라 차등 적용되며, 보유 기간이 10년을 초과할 경우 최대 30%까지 공제가 가능합니다.

3. 토지 양도 소득세 계산기

양도세를 쉽게 계산하기 위해서는 구글 또는 네이버 검색창에서 '토지 양도 소득세 계산기'라고 검색해보거나 홈택스 홈페이지에서도 양도소득세를 계산해볼 수 있습니다. 

국세청 홈택스 홈페이지(www.hometax.go.kr) 바로가기

- 홈택스 > 세금신고 > 양도소득세 신고 > 모의계산

토지 양도세율표, 토지 양도소득세 계산기

- 양도소득세 계산기 이용하기

 

토지 양도세율표, 토지 양도소득세 계산기

 

여러 조건을 입력하면 자동으로 계산되므로, 예상 세금을 정확하게 파악할 수 있습니다. 이를 통해 절세 방안을 모색할 수 있습니다.

4. 추가 고려사항

• 양도소득세 신고 기한: 양도 후 2개월 이내에 신고해야 합니다.
• 장기보유특별공제: 보유 기간이 3년 이상일 때 적용 가능하며, 최대 30%까지 공제 가능합니다.
• 비사업용 토지: 추가로 높은 세율이 적용될 수 있으므로 주의가 필요합니다.

 

 

위 정보를 바탕으로 토지 양도 시 발생할 수 있는 세금 문제를 미리 준비하시기 바랍니다. 양도소득세는 복잡한 세금 항목이기 때문에 전문가의 도움을 받는 것도 좋은 방법입니다.

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